بالخطوات.. كيف أطلع رقم ضريبي وما هي شروط الحصول عليه

في المملكة العربية السعودية، يعتبر الرقم الضريبي من الوثائق الأساسية التي يجب أن يمتلكها الأفراد أو المنشآت التي تخضع للضريبة، مثل ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة الدخل. يُستخدم الرقم الضريبي في كافة المعاملات التجارية والمالية لضمان الامتثال للنظام الضريبي السعودي، للحصول على الرقم الضريبي، يجب على الأفراد أو الشركات التسجيل لدى الهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA)، وتقديم بعض المعلومات والوثائق المطلوبة التي تثبت النشاط التجاري أو الاقتصادي، يشمل هذا التسجيل تعبئة استمارات إلكترونية عبر البوابة الإلكترونية للهيئة، وقد يحتاج الأشخاص إلى تقديم مستندات إضافية مثل السجل التجاري أو الرقم السجل المدني، حسب نوع النشاط، لذا نجيب في السطور التالية على سؤال كيف أطلع رقم ضريبي.

كيف أطلع رقم ضريبي؟

لتستطيع الحصول على رقم ضريبي في السعودية، يجب عليك اتباع الخطوات التالية:

1. زيارة موقع الهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA): توجه إلى الموقع الإلكتروني للهيئة عبر الرابط: zatca.gov.sa.

2. إنشاء حساب على البوابة الإلكترونية: إذا كنت لا تملك حسابًا، يمكنك التسجيل في البوابة الإلكترونية للهيئة.

3. طلب الرقم الضريبي: بعد تسجيل الدخول إلى حسابك، يمكنك التقديم للحصول على الرقم الضريبي للمؤسسات أو الأفراد في حال كنت تقدم خدمات أو تعمل في مجال يتطلب التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.

4. إتمام الإجراءات: قد تحتاج إلى تقديم بعض الوثائق المطلوبة مثل السجل التجاري أو الرقم السجل المدني في حالة الأفراد.

5. استلام الرقم الضريبي: بعد إتمام الطلب والموافقة عليه، سيُمنح لك الرقم الضريبي الخاص بك.

إذا كنت بحاجة لمزيد من المساعدة أو تفاصيل إضافية، يمكنك التواصل مع الهيئة مباشرة عبر وسائل التواصل المتاحة في موقعهم.

اقرأ أيضا:

هل البنوك تعمل يوم السبت في السعودية 

شروط الحصول على رقم ضريبي

شروط الحصول على الرقم الضريبي في السعودية تشمل مجموعة من المتطلبات الأساسية التي يجب أن يستوفيها الأفراد أو المنشآت، هذه الشروط تختلف باختلاف نوع النشاط (شركات أو أفراد)، إليك أهم الشروط:

1. أن يكون لديك نشاط تجاري أو اقتصادي: يجب أن يكون لديك نشاط تجاري أو اقتصادي مستمر يخضع للضريبة في المملكة العربية السعودية. يشمل ذلك الأنشطة التجارية، الخدمية، أو أي نشاط يمكن أن يتعامل مع ضريبة القيمة المضافة.

2. التسجيل في الهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA): يجب أن تقوم بالتسجيل في بوابة الهيئة العامة للزكاة والدخل عبر موقعها الإلكتروني zatca.gov.sa لتقديم طلب الحصول على الرقم الضريبي.

3. وجود سجل تجاري أو ترخيص مهني (للشركات أو الأعمال): في حالة الشركات، يجب أن يكون لديك سجل تجاري ساري المفعول أو ترخيص مهني يتناسب مع النشاط الذي تمارسه. في حال كان النشاط فرديًا (مثل الأعمال الحرة)، يجب تقديم الوثائق الخاصة بالنشاط التجاري الذي تمارسه.

4. وجود رقم سكني أو عنوان محل ثابت: يجب أن يكون لديك عنوان ثابت في المملكة، سواء كان مقرًا تجاريًا أو مكتبًا أو عنوانًا يمكن للهيئة التواصل معه.

5. أن تتجاوز الإيرادات السنوية الحد الأدنى لضريبة القيمة المضافة (في حالة الأعمال التجارية): إذا كانت إيراداتك السنوية تتجاوز الحد الأدنى المقرر لفرض ضريبة القيمة المضافة، يتوجب عليك التسجيل للحصول على الرقم الضريبي. في السعودية، هذا الحد عادةً ما يكون 375,000 ريال سعودي.

6. تقديم المستندات اللازمة:

يجب تقديم بعض المستندات المطلوبة مثل:

السجل التجاري (للشركات)، الهوية الوطنية أو الإقامة (لأصحاب الأعمال الفردية)، عنوان العمل، بيانات مالية أو إقرارات ضريبية حسب الحاجة.

7. التزامك بالقوانين واللوائح الضريبية: يجب أن تكون ملتزمًا بالقوانين والأنظمة الضريبية السارية في المملكة.

8. التقديم الإلكتروني عبر بوابة الهيئة: يجب عليك إتمام عملية التسجيل إلكترونيًا من خلال الموقع الرسمي للهيئة، حيث يمكنك تقديم طلبك للحصول على الرقم الضريبي.

بعد استكمال هذه الشروط، يتم إصدار الرقم الضريبي وتستطيع استخدامه في مختلف المعاملات المالية والضريبية.

اقرأ أيضا:

ما هي أحدث ساعة سامسونج ؟

ما هو الرقم الضريبي؟

الرقم الضريبي هو رقم فريد يتم منحه للأفراد أو المنشآت (الشركات أو الأعمال التجارية) المسجلة لدى الهيئة العامة للزكاة والدخل في المملكة العربية السعودية، يتم استخدام هذا الرقم لأغراض ضريبية وإدارية ويعتبر وسيلة لتوثيق وتحديد هوية الخاضع للضريبة في النظام الضريبي.

أهمية الرقم الضريبي

1. تعريف الكيانات الضريبية: يساعد في تحديد الأفراد أو المنشآت الذين يخضعون للضرائب مثل ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة الدخل.

2. تسهيل المعاملات الضريبية: يسهل إجراء المعاملات بين الأفراد أو الشركات والهيئة العامة للزكاة والدخل.

3. الامتثال للأنظمة الضريبية: يساهم في التأكد من أن الأفراد أو الشركات يمتثلون للأنظمة الضريبية المعمول بها في المملكة.

4. إصدار الفواتير الضريبية: يُستخدم الرقم الضريبي في إصدار الفواتير التي تشمل ضريبة القيمة المضافة (VAT) ويجب أن يظهر في كافة الفواتير التجارية التي يتم إصدارها.

5. الرقابة والتدقيق الضريبي: يسهل على الهيئة تتبع المعاملات التجارية والتأكد من تحصيل الضرائب بشكل صحيح.

استخدامات الرقم الضريبي

1. إصدار الفواتير الضريبية: لتوثيق العمليات التجارية التي تشمل ضريبة القيمة المضافة.

2. التسجيل في الأنظمة الضريبية: لتسجيل الأنشطة التجارية والأعمال التجارية التي تخضع للضرائب.

3. الإقرارات الضريبية: عند تقديم الإقرارات الضريبية السنوية أو الشهرية للهيئة العامة للزكاة والدخل.

بإجمال، يعد الرقم الضريبي أداة أساسية لضمان التزام الأفراد والشركات بالنظام الضريبي الوطني.

عقوبات عدم الحصول على الرقم الضريبي 

عدم الحصول على الرقم الضريبي في السعودية قد يؤدي إلى فرض عقوبات وغرامات على الأفراد أو الشركات التي تتجاهل التسجيل، خصوصًا إذا كانت أنشطتهم تخضع للضرائب مثل ضريبة القيمة المضافة، العقوبات يمكن أن تشمل ما يلي:

1. غرامات مالية:

- غرامات تأخير: إذا لم يتم التسجيل للحصول على الرقم الضريبي في الوقت المحدد، قد تفرض الهيئة العامة للزكاة والدخل غرامات تأخير قد تكون كبيرة.

- غرامات على عدم إصدار فواتير ضريبية: الشركات أو الأفراد الذين لا يمتلكون رقمًا ضريبيًا ولا يصدرون فواتير تحتوي على هذا الرقم قد يواجهون غرامات.

2. عدم القدرة على تقديم إقرارات ضريبية: بدون الرقم الضريبي، لن تتمكن من تقديم الإقرارات الضريبية (مثل ضريبة القيمة المضافة) بشكل صحيح. هذا قد يؤدي إلى صعوبة في تسوية الحسابات الضريبية أو قد يُعد خرقًا للقوانين الضريبية.

3. حظر ممارسة النشاط التجاري: إذا كانت إيرادات النشاط التجاري تتجاوز الحد الأدنى المفروض للضريبة (مثل حد التسجيل لضريبة القيمة المضافة)، فإن عدم الحصول على الرقم الضريبي يمكن أن يؤدي إلى حظر أو توقف النشاط التجاري في السوق السعودي.

4. إلغاء أو تعليق الترخيص التجاري: في بعض الحالات، يمكن أن تؤدي المخالفات المتعلقة بالضريبة إلى تعليق أو إلغاء الترخيص التجاري للشركة أو صاحب العمل، مما يمنعهم من ممارسة النشاط التجاري.

5. التعرض للمراجعة الضريبية: الأشخاص أو الشركات الذين لا يمتلكون الرقم الضريبي قد يتعرضون للمراجعة الضريبية المكثفة من قبل الهيئة، مما يؤدي إلى تدقيق جميع معاملات أعمالهم وإمكانية فرض غرامات إضافية على المخالفات.

6. تشويه السمعة التجارية: التعامل مع الأنشطة التجارية أو تقديم خدمات بدون الرقم الضريبي يمكن أن يؤثر على سمعة العمل، مما قد يؤدي إلى فقدان الثقة من قبل العملاء والموردين.

7. فرض رسوم إضافية: في بعض الحالات، قد يتم فرض رسوم إضافية على الشركات أو الأفراد الذين لا يمتثلون لتسجيل الرقم الضريبي.

عدم التسجيل للحصول على الرقم الضريبي في السعودية يعرض الأفراد والشركات إلى مجموعة من العقوبات المالية والإدارية، من المهم التقديم للحصول على الرقم الضريبي في الوقت المحدد لضمان الامتثال الكامل للنظام الضريبي وتجنب هذه العقوبات.

كيف يمكن استخدام الرقم الضريبي ؟

يمكن استخدام الرقم الضريبي في العديد من المعاملات التجارية والإدارية في المملكة العربية السعودية لضمان الامتثال للنظام الضريبي، إليك كيفية استخدام الرقم الضريبي:

1. إصدار الفواتير الضريبية:

- إضافة الرقم الضريبي في الفواتير: عند إصدار فواتير ضريبية للعملاء، يجب تضمين الرقم الضريبي الخاص بك (أو بالشركة) مع ضريبة القيمة المضافة، وذلك لضمان أن المعاملات تتوافق مع الأنظمة الضريبية.

- تسوية ضريبة القيمة المضافة: عند بيع السلع أو تقديم الخدمات التي تشمل ضريبة القيمة المضافة، يتم حساب الضريبة بناءً على الفاتورة التي تحتوي على الرقم الضريبي.

2. التسجيل في النظام الضريبي:

- تقديم الإقرارات الضريبية: يستخدم الرقم الضريبي عند تقديم الإقرارات الضريبية الشهرية أو السنوية للهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA)، حيث يُطلب منك ذكر رقمك الضريبي لتوثيق المعاملات الضريبية.

- دفع الضرائب: عند تسوية ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة الدخل، يجب استخدام الرقم الضريبي في جميع المعاملات المالية مع الهيئة لضمان دفع الضرائب بشكل دقيق.

3. الامتثال للمتطلبات الضريبية:

- التحقق من الامتثال: الرقم الضريبي يساعد في التأكد من أنك تلتزم بالقوانين الضريبية وتقوم بإجراءاتك المالية بالشكل الصحيح.

- التحقق من التسجيل: يمكنك استخدام الرقم الضريبي للتحقق من حالة التسجيل الخاص بك أو شركتك في الهيئة العامة للزكاة والدخل.

4. التعامل مع الموردين والعملاء:

- استلام الفواتير الضريبية من الموردين: عند شراء سلع أو خدمات، يتعين على الموردين تقديم فواتير تحتوي على أرقامهم الضريبية التي يجب استخدامها في تسجيل الضرائب.

- تقديم الفواتير للعملاء: عند تقديم خدمات أو بيع منتجات، يجب إصدار فواتير تحتوي على الرقم الضريبي الخاص بك، مما يساهم في التزام العميل بدفع الضريبة.

5. الاستفادة من مزايا الضريبة:

- استرداد ضريبة المدخلات: في حال كانت شركتك مسجلة في ضريبة القيمة المضافة، يمكنك استرداد ضريبة المدخلات التي دفعتها على المشتريات من خلال الفواتير الضريبية التي تحمل الرقم الضريبي.

- إدارة الفواتير والضرائب: باستخدام الرقم الضريبي، يمكن للأفراد أو الشركات إدارة السجلات الضريبية بشكل أكثر دقة وسهولة، سواء لأغراض التدقيق أو التسوية الضريبية.

6. التسجيل في الخدمات الإلكترونية للهيئة: الوصول إلى حسابك الضريبي: الرقم الضريبي يُستخدم لتسجيل الدخول إلى بوابة الهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA) لعرض الحسابات الضريبية وإدارة الفواتير.

7. المراجعة الضريبية: في حالة إجراء مراجعة ضريبية من قبل الهيئة، يتم استخدام الرقم الضريبي لتتبع المعاملات التجارية الخاصة بك وضمان أن الضريبة يتم حسابها بشكل صحيح.

8. الامتثال الدولي: إذا كنت تعمل مع شركاء دوليين أو تجري معاملات مع دول أخرى، قد تحتاج إلى تقديم الرقم الضريبي للتأكد من توافق المعاملات مع الأنظمة الضريبية الدولية.

باختصار، الرقم الضريبي يُعد أداة أساسية لضمان الامتثال للأنظمة الضريبية في السعودية، وهو مهم في جميع المعاملات المالية والضريبية سواء كانت داخلية أو دولية.

الأسئلة الشائعة 

1. هل يمكنني الحصول على الرقم الضريبي إذا كنت لا أملك شركة أو نشاط تجاري؟

نعم، يمكن للأفراد العاملين بنظام الأعمال الحرة أو الذين يقدمون خدمات تخضع للضريبة الحصول على الرقم الضريبي. لكن يجب أن يكون لديهم نشاط تجاري أو اقتصادي يخضع للضريبة مثل ضريبة القيمة المضافة.

2. ماذا أفعل إذا نسيت الرقم الضريبي أو فقدته؟

يمكنك استرجاع الرقم الضريبي من خلال الدخول إلى بوابة الهيئة العامة للزكاة والدخل (ZATCA) باستخدام بيانات حسابك المسجل. إذا لم تتمكن من استعادته، يمكنك التواصل مع الهيئة للحصول على المساعدة.

3. هل يجب عليّ التسجيل للحصول على الرقم الضريبي إذا كانت إيرادات شركتي أقل من الحد الأدنى لضريبة القيمة المضافة؟

إذا كانت إيراداتك السنوية أقل من الحد الأدنى الذي يفرض التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (حوالي 375,000 ريال سعودي)، فإنك غير ملزم بالتسجيل، ومع ذلك، يمكنك اختيار التسجيل طوعًا للاستفادة من بعض المزايا الضريبية مثل استرداد ضريبة المدخلات.